ऋण चुकौती के लिए नया कर्ज़ा देकर छिपाई जा रही खराब कर्जे की समस्या, CEO को घरेलू कामगार जैसी सुविधाएं

31 जेष्ठ, काठमांडू। बैंक एवं वित्तीय संस्थानों में पुराने ऋण चुकाने के लिए नया कर्ज देने के कारण वास्तविक खराब कर्ज की मात्रा सामने नहीं आ पा रही है। नेपाल राष्ट्र बैंक के निरीक्षण में यह पाया गया कि बैंक खराब कर्ज छिपाने तथा पुराने ऋण को चुकाने के लिए नए ऋण प्रदान कर रहे हैं।

केन्द्रीय बैंक के अनुसार, वर्तमान में वाणिज्यिक बैंकों के खराब कर्ज का आंकड़ा वास्तविकता के अनुरूप नहीं है। पिछले वित्तीय वर्ष के निरीक्षण रिपोर्ट के अनुसार निष्क्रिय कर्ज 2 खरब 20 अरब 33 करोड़ रुपए के आसपास है।

यह राशि पिछले वित्तीय वर्ष 2080/81 की तुलना में 22.40 प्रतिशत अधिक है। वित्तीय वर्ष 2081/82 में बैंकों के कुल कर्ज का 4.4 प्रतिशत खराब कर्ज के रूप में है।

केन्द्रीय बैंक के स्थलगत निरीक्षण में यह भी पाया गया कि जब ऋणी पुराने ऋण का भुगतान करने में असमर्थ होता है, तब बैंक अशर मासांत या त्रैमासिक समापन पर नया ऋण स्वीकृत कर पुराने कर्ज का भुगतान दर्शाते हैं। राष्ट्र बैंक का मानना है कि कर्ज के लिए कर्ज देने का मुख्य उद्देश्य खराब कर्ज को छिपाना है। निरीक्षण रिपोर्ट में कहा गया है, “बैंक ऋण भुगतान के लिए ऋण प्रदान करने के कारण खराब कर्ज छिपा रहे हैं। वर्तमान में बैंक के खराब कर्ज की स्थिति वास्तविक नहीं है।”

इसी प्रकार, यह भी पता चला है कि बैंक द्वारा दिया गया कर्ज गलत उद्देश्यों के लिए भी उपयोग में लाया जा रहा है। रिपोर्ट के अनुसार, “कर्ज जिस उद्देश्य के लिए दिया गया था, यदि ऋणी ने उसे किसी अन्य काम में लगाया, तो बैंक ने उस पर ध्यान नहीं दिया। अधिकांश कर्ज राशि संचालकों या सम्बद्ध व्यक्तियों के खातों में ट्रांसफर पाई गई।”

धरोहर मूल्यांकन में भी बैंक एवं वित्तीय संस्थानों की लापरवाही देखी गई है। स्थलगत निरीक्षण में यह पाया गया कि ऋण चुकाने में असमर्थ फाइलों को लिलामी प्रक्रिया में होने के बावजूद ‘खराब कर्ज’ अवधि में वर्गीकृत नहीं किया गया। रिपोर्ट में आंतरिक लेखा परीक्षा की कमजोरियां भी उजागर हुई हैं।

आंतरिक लेखा प्रभाग प्रमुख का मूल्यांकन CEO द्वारा किए जाने के कारण लेखा परीक्षा में स्वतंत्रता की कमी है, केन्द्रीय बैंक ने बताया। CEO के नेतृत्व में की गई लेखा परीक्षा में निरीक्षकों को CEO की गलतियों को इंगित करना कठिन होता है।

साथ ही, बैंक में संचालक समिति और उच्च प्रबंधन की कमज़ोरियाँ भी सामने आई हैं। केन्द्रीय बैंक के निरीक्षण से पता चला कि बैंक CEO की नियुक्ति और सुविधाएँ नियमों के अनुरूप नहीं हैं। रिपोर्ट में उल्लेख है, ‘कुछ बैंकों ने CEO को ऐसे सुविधाएँ दी हैं जो नियमों में नहीं होतीं जैसे अतिरिक्त सुरक्षा गार्ड, घरेलू कामगार।’

संचालक समिति की नीति-निर्धारण के बजाय छोटे प्रबंधकीय कार्यों में हस्तक्षेप पाया गया। एक बैठक में 100 से अधिक एजेंडे डालकर चर्चा किए बिना निर्णय लेना भी रिपोर्ट द्वारा उजागर हुआ है। बैंक के उच्च पद तीन महीने से अधिक समय तक खाली रह जाते हैं और समावेशिता की भी कमी देखी गई है।

स्वतंत्र संचालक और महिला संचालक की नियुक्ति अपने समय पर नहीं होने का भी निरीक्षण में खुलासा हुआ है।

केन्द्रीय बैंक ने यह भी निष्कर्ष निकाला कि बैंक के लेखापरीक्षा विभाग में स्थायी कर्मचारियों की तुलना में सीए प्रशिक्षु अधिक रखे गए हैं, जिससे गहन निरीक्षण करने में अड़चन आती है। बैंक समय-समय पर सुरक्षा सॉफ्टवेयर और तकनीकी अडिट करना भी नहीं करते।

कई बैंक अब भी एटीएम और शाखाओं में पुराने एवं असुरक्षित Windows 7 जैसे सफ्टवेयर उपयोग कर रहे हैं। एटीएम कार्ड और उसका पिन एक ही कमरे में असुरक्षित तरीके से रखे हुए हैं, CCTV के बैकअप नियम अनुसार 90 दिन तक नहीं रखे जाते और वॉल्ट की चाबी दो लोगों के नियंत्रण में रखने के नियम का पालन नहीं होता। कई जगह बिना सुरक्षा गार्ड के मोटरसाइकिल पर नकदी ले जाने की घटनाएँ भी मिली हैं।

बैंक तरलता संकट के समय प्रबंधन के लिए योजना केवल कागज पर रखते हैं और संकट आने पर इसे लागू नहीं करते हैं, केन्द्रीय बैंक ने बताया। कुछ बड़े संस्थागत जमाकर्ताओं पर बैंक का पैसा निर्भर है, जिससे जब वे पैसा निकालते हैं तो बैंक संकट में पड़ सकता है; इसलिए सावधानी बरतना जरूरी है।

बढ़ते खराब कर्ज के कारण अधिक राशि ‘प्रोविज़निंग’ के लिए रखनी पड़ती है, जिससे बैंक की पूंजी पर बड़ा दबाव पड़ता है। बैंक द्वारा राष्ट्र बैंक को दी गई रिपोर्ट और बैंक के असली सॉफ़्टवेयर के आँकड़े में अंतर पाया गया है। ऋणी का पैन नंबर और नाम भी सही तरीके से दर्ज नहीं हैं, केन्द्रीय बैंक ने उल्लेख किया है।

बैंकिंग क्षेत्र में कुल संपत्ति का 83.87 प्रतिशत और कुल जमाओं का 87.09 प्रतिशत हिस्सा केवल वाणिज्यिक बैंकों के पास है। राष्ट्र बैंक ने प्रणालीगत महत्व वाले बैंकों की पहचान के लिए कार्यप्रणाली लागू की है।

ऐसे बैंक संकट में पड़ने पर देश की अर्थव्यवस्था संकटग्रस्त हो सकती है, इसलिए राष्ट्र बैंक ने कहा है कि इन बैंकों के लिए कड़ा नियमन होगा। सामाजिक उत्तरदायित्व की राशि अब हर प्रदेश में कम से कम 10 प्रतिशत खर्च करने का नियम भी बनाया गया है।

निरीक्षण को आधुनिक बनाने के लिए आर्टिफिशियल इंटेलिजेंस और मशीन लर्निंग के उपयोग की तैयारी चल रही है। बढ़ते खराब कर्ज और कर्ज चुकाने के लिए नया कर्ज देने की प्रथा को समाप्त करना वर्तमान में सबसे बड़ी चुनौती है, रिपोर्ट में यह बात कही गई है।

बैंक अपने पूंजी पर्याप्तता अनुपात को नियामकीय मानकों के भीतर दिखाने के लिए उच्च जोखिम वाले कर्जों को कम जोखिम वर्ग में डालते हैं। इस प्रकार की ‘हिसाब-किताब में कूटनीति’ का पता लगाना चुनौतीपूर्ण है।

बैंक के जोखिम प्रबंधन अधिकारी और आंतरिक लेखापरीक्षण प्रमुख का मूल्यांकन CEO द्वारा करने के कारण ये अधिकारी स्वतंत्र रूप से काम नहीं कर पाते और CEO के प्रभाव में रहते हैं।

प्रबंधन के प्रभाव से स्वतंत्रता सुनिश्चित करना राष्ट्र बैंक के लिए चुनौती बनी हुई है। कर्ज के सही उपयोग के परीक्षण के लिए स्थलगत निरीक्षण भी कठिनाई बना हुआ है। रिपोर्ट में सुझाव दिया गया है कि अब तकनीक आधारित आधुनिक निरीक्षण प्रणाली अपनाई जानी चाहिए।